هذه الميزة ضمن باقات محددة. إن لم تظهر لك في القائمة فهي ليست ضمن باقة منشأتك.
هل تخصك هذه الضريبة؟
من قسم الدفاتر افتح ضريبة الاستقطاع. إذا لم يكن في دفاترك مورد غير مقيم ولا استقطاع تظهر هذه الشاشة، وتشرح على من تقع ومتى تُورَّد وكم نسبتها. إذا لم تكن تدفع لغير مقيم فلا شيء عليك هنا.
حدّد إقامة المورد
افتح تبويب إقامة الموردين واضغط حدّد الإقامة بجانب المورد. اختر في حقل الإقامة (1): مقيم أو غير مقيم. لغير المقيم اختر نوع الدفعة الافتراضي (2)، فالنسبة تتبعه. ثم اضغط حفظ. يحتاج ذلك إلى صلاحية القيد.
الإقامة معلومة تجيب أنت عنها: لا يستنتجها بصمتك من العنوان أو الرقم الضريبي أو العملة. وما لم تُجب لا يُستقطع شيء، ويبقى المورد في القائمة.
لاتفاقية منع الازدواج الضريبي اكتب نسبة اتفاقية ازدواج ضريبي وبجانبها الاتفاقية وشهادة الإقامة الضريبية. الاتفاقية تخفض النسبة فقط، ولا ترفعها.
راجع بطاقة النسب
في تبويب بطاقة النسب كل نوع دفعة مع نسبته ومصدر الرقم. هذه النسب إعدادات لمنشأتك: إذا أفتاك مستشارك بغيرها فاضغط تعديل واذكر المصدر. ويمكنك إضافة نوع دفعة جديد. تغيير النسبة لا يمسّ استقطاعاً سابقاً.
سجّل الفاتورة ثم السداد
سجّل فاتورة المورد كالمعتاد، فتُقيَّد بإجماليها. لا يقع الاستقطاع يوم الفاتورة بل يوم السداد. إذا لم تحدد نوع الدفعة للمورد غير المقيم يرفض بصمتك ترحيل الفاتورة حتى تحدده في تبويب إقامة الموردين.
عند السداد اضغط تسجيل دفعة للمورد بالمبلغ الكامل. يُحسب المستقطع على قيمة الفاتورة قبل ضريبة القيمة المضافة، ويقسم بصمتك القيد: الصافي من البنك، والمستقطع في حساب ضريبة الاستقطاع المستحقة. والسداد الجزئي يأخذ حصته من الاستقطاع.
| الحساب | مدين | دائن |
|---|---|---|
| ذمم الموردين | 10,000.00 | |
| البنك | 9,500.00 | |
| ضريبة الاستقطاع المستحقة | 500.00 |
شاشة السداد لا تعرض مبلغ الاستقطاع، فحوّل للمورد الصافي فقط وليس المبلغ الكامل. تجد المستقطع لكل سداد في تبويب التفاصيل. والسند الذي استُقطعت منه ضريبة لا تُضاف إليه فواتير أخرى.
راجع الإقرار الشهري
في تبويب الإقرار الشهري اختر الشهر من عن شهر، أو اضغط آخر شهر منتهٍ. تجد المستقطع والوعاء وآخر موعد للتوريد، ثم:
- تحتاج إجابة: موردون أو فواتير لم يُستقطع منها شيء لأن سؤالاً لم يُجب عنه.
- المطابقة مع الدفاتر: تقارن الإقرار بحساب الاستقطاع، والمطلوب شارة الإقرار يطابق الحساب.
- جدول الموردين: اضغط أي سطر لترى الحركات التي كوّنته.
- إقامة المورد
- السداد
- الإقرار الشهري
- التوريد للهيئة
قدّم وورِّد للهيئة
بصمتك يُخرج الأرقام والمستندات المؤيدة لها فقط. التقديم والسداد يتمّان على منصة الهيئة، خلال العشرة الأيام الأولى من الشهر التالي لشهر الدفع للمورد، كما تذكر الشاشة. بعد السداد سجّله في دفاترك بسند صرف عادي من حساب ضريبة الاستقطاع المستحقة.
الإقرار السنوي وشهادة الاستقطاع للمستفيد لا يُخرجهما بصمتك بعد.
هل كان هذا الشرح مفيداً؟
لا، أحتاج مساعدة