افتح الإقرار واختر الفترة
من قسم الدفاتر افتح التقارير ثم الإقرار الضريبي. حدد من وإلى ثم اضغط عرض، أو اضغط أحد أزرار الربع مثل Q3 (1).
في الأعلى ثلاثة أرقام: ضريبة المخرجات هي ما حصّلته على مبيعاتك، وضريبة المدخلات هي ما دفعته على مشترياتك، والفرق بينهما المستحق للهيئة (2) أو المسترد من الهيئة.
راجع الخانات
قسم الإقرار كما تطلبه الهيئة يعرض الخانات مع رقم كل خانة: المبيعات (ضريبة المخرجات) ثم المشتريات (ضريبة المدخلات).
- الأرقام تُحسب من الفواتير والإشعارات الصادرة في الفترة بحسب تاريخها، ومعها سطور البنك والسندات التي اخترت لها نسبة ضريبة. ولا تُحسب من حسابات الضريبة.
- المسودات لا تدخل، والأرصدة الافتتاحية لا تدخل.
- سطر خارج نطاق الضريبة يظهر للعلم، وبجانبه شارة لا يدخل الإقرار.
إذا صدر في هذه الفترة إشعار على مستند من فترة سبق تقديمها، تظهر بطاقة تصحيحات فترات سابقة ولا يدخل في خانات الفترة كي لا يُصرَّح به مرتين. وإذا تجاوز التصحيح الحد الذي تقبله الهيئة تنبهك البطاقة إلى تعديل الإقرار المقدَّم نفسه.
طابق الإقرار مع الدفاتر
في بطاقة مطابقة الإقرار مع الدفاتر العمود الأول من المستندات، والثاني من حسابات الضريبة، والثالث الفرق بينهما. المطلوب أن يكون الفرق صفراً.
إذا ظهر فرق فالسبب الغالب قيد يدوي مسّ حسابات الضريبة دون فاتورة. راجعه قبل التقديم.
قدّم الإقرار في بوابة فاتورة
بصمتك لا يقدّم شيئاً إلى الهيئة. التقديم والسداد يتمّان على بوابة فاتورة. انقل الأرقام خانة بخانة، ولديك تصدير CSV وتصدير XLSX وتصدير PDF وطباعة أعلى الشاشة.
- مستنداتك
- مراجعة الخانات
- التقديم في فاتورة
- تسجيل التقديم
سجّل التقديم في دفاترك
بعد التقديم ارجع إلى بطاقة حالة الإقرار واضغط تسجيل التقديم ثم وافق على التأكيد. يحتاج هذا إلى صلاحية الإقرارات الضريبية. يحدث أمران:
- قيد تسوية بتاريخ آخر يوم في الفترة، ينقل رصيدي المخرجات والمدخلات إلى حساب واحد هو ضريبة القيمة المضافة المستحقة.
- تُقفل أشهر الفترة، فلا يُقيَّد فيها مستند جديد يغيّر إقراراً قدّمته.
| الحساب | مدين | دائن |
|---|---|---|
| ضريبة القيمة المضافة (مخرجات) | 15,000.00 | |
| ضريبة القيمة المضافة (مدخلات) | 6,000.00 | |
| ضريبة القيمة المضافة المستحقة | 9,000.00 |
إذا أخطأت اضغط التراجع عن التقديم: يعكس بصمتك قيد التسوية بقيد مقابل بتاريخ اليوم، ولا يمحوه، ويعيد فتح الأشهر. ولا يغيّر ذلك شيئاً في بوابة فاتورة.
سجّل السداد
بعد تسجيل التقديم تصبح الحالة مقدَّم وبجانبها رقم قيد التسوية. ويبقى المبلغ في حساب ضريبة القيمة المضافة المستحقة حتى تسدده في بوابة فاتورة وتسجّل خروجه من البنك بسند صرف على هذا الحساب. وهكذا يعرض الحساب ما بقي عليك فعلاً.
هل كان هذا الشرح مفيداً؟
لا، أحتاج مساعدة